En los últimos días, las redes sociales y los medios de comunicación han ardido con titulares alarmantes: «Hacienda controlará todos tus Bizum», «Tendrás que declarar cada euro que envíes»… El pánico se ha extendido, pero la realidad es bastante más matizada de lo que parece.
Desde RM Consultores, vamos a poner orden en este asunto y explicarte exactamente qué cambia el 1 de enero de 2026 con Bizum, a quién afecta realmente y, sobre todo, qué debes hacer si eres autónomo, empresario o simplemente usas Bizum para dividir la cuenta del restaurante con tus amigos.
Qué cambia realmente el 1 de enero de 2026
El cambio normativo se recoge en el Real Decreto 253/2025, aprobado en abril, que modifica las obligaciones informativas de las entidades financieras. Vamos al grano:
Antes de 2026
Los bancos solo estaban obligados a informar a Hacienda de las operaciones realizadas mediante Bizum (y otros sistemas de pago asociados al móvil) cuando el volumen anual superaba los 3.000 euros por usuario.
A partir del 1 de enero de 2026
Este umbral de 3.000 euros desaparece. Las entidades financieras deberán informar mensualmente a la Agencia Tributaria de todas las operaciones Bizum realizadas por empresarios, autónomos y profesionales en el ejercicio de su actividad económica, independientemente del importe.
«El cambio no implica que los particulares tengan que declarar sus Bizum personales. La norma está diseñada específicamente para controlar la actividad económica profesional, no tus gastos cotidianos con amigos o familia.»
La aclaración oficial de Hacienda que todos deberían leer
Ante la oleada de desinformación, el propio Ministerio de Hacienda ha emitido una nota oficial aclarando los malentendidos. Los puntos clave son:
- Los pagos entre particulares NO se verán afectados: Enviar dinero a familiares, dividir gastos de una cena, regalar cantidades ocasionales o cualquier otro uso personal habitual queda completamente al margen de esta obligación informativa.
- No hay que «declarar cada Bizum»: La obligación es para las entidades financieras (reportar datos a Hacienda), no para los usuarios individuales.
- Para autónomos, nada nuevo en el fondo: Los profesionales ya estaban obligados a declarar sus ingresos por Bizum. Lo que cambia es que ahora Hacienda tendrá más información para cruzar datos y detectar inconsistencias.
A quién afecta realmente este cambio
Vamos a desgranar quién debe preocuparse (y quién puede seguir usando Bizum con total tranquilidad):
Autónomos y profesionales
Si eres autónomo, freelance o profesional y recibes pagos por Bizum de tus clientes, estos ingresos ya debías declararlos antes de 2026. La diferencia es que ahora Hacienda recibirá información mensual y detallada de:
- Cada operación recibida
- El importe exacto
- El número de teléfono asociado
- La fecha de la transacción
Ejemplo práctico: Si eres fotógrafo freelance y cobras 200 euros por una sesión mediante Bizum, ese ingreso debe aparecer en tu declaración trimestral de IVA e IRPF, exactamente igual que si te lo hubieran pagado por transferencia.
Pequeños negocios y comercios
Muchos pequeños comercios, bares, peluquerías o talleres aceptan Bizum como forma de pago. Todos esos cobros son ingresos de actividad económica y deben estar correctamente facturados y declarados.
La clave: cada Bizum recibido debe tener su correspondiente ticket o factura. Si no generas el justificante, estás dejando un rastro digital sin documentación de respaldo, algo que puede llamar la atención de Hacienda en un cruce de datos.
Arrendadores de viviendas
Si alquilas un piso y tu inquilino te paga la mensualidad por Bizum, esos ingresos deben declararse como rendimientos del capital inmobiliario en tu declaración de la renta. No importa el método de pago: transferencia, Bizum o efectivo, la obligación fiscal es la misma.
Particulares (la inmensa mayoría)
Si solo usas Bizum para:
- Dividir la cuenta de un restaurante
- Enviar dinero a familiares
- Hacer regalos ocasionales
- Pagar tu parte del alquiler compartido
- Contribuir a gastos comunes
No tienes que hacer nada diferente. Tu uso de Bizum no cambia. No hay nueva obligación de declarar. No te llegará ningún requerimiento por enviar 30 euros a tu hermana.
El nuevo Modelo 170: qué deben saber los autónomos
La reforma introduce el Modelo 170, una declaración informativa mensual que las entidades financieras enviarán a Hacienda con datos detallados de cobros mediante:
- Tarjetas de crédito/débito
- Pagos asociados a número de teléfono móvil (Bizum)
- Otros sistemas de pago electrónico
Este modelo incluirá:
- Identificación del receptor (autónomo/empresa)
- Número de comercio o alta censal
- Importe total facturado
- Distinción entre cobros con tarjeta y cobros asociados al móvil
Como autónomo, no tendrás que presentar este modelo (lo hace tu banco), pero sí debes ser consciente de que toda tu actividad de cobro digital quedará registrada mensualmente en Hacienda.
Casos especiales que generan dudas
Ayudar a un hijo a pagar el alquiler
Este es uno de los escenarios que más preocupan. Si envías Bizums periódicos a tu hijo para ayudarle con el alquiler, ¿puede Hacienda considerarlo una donación sujeta al Impuesto de Sucesiones y Donaciones?
La respuesta corta: depende del importe y la regularidad.
Según los expertos fiscales, la Agencia Tributaria podría investigar patrones de pagos recurrentes y de cierta entidad. Para evitar problemas:
- Documenta el motivo: Si son ayudas familiares puntuales, no hay problema. Si son cantidades elevadas y sistemáticas, considera formalizarlo como préstamo sin intereses.
- Préstamo documentado: Puedes hacer un contrato privado de préstamo sin intereses entre particulares. Solo tributaría si tuviera intereses (como rendimiento del capital mobiliario).
- Pensión alimenticia: Si corresponde a una obligación legal (hijos menores, por ejemplo), no es donación.
Vender cosas de segunda mano
Si vendes muebles, ropa o cachivaches de forma ocasional y cobras por Bizum, no hay problema fiscal mientras sea ocasional y sin ánimo de lucro.
Pero si vendes regularmente, con un volumen considerable o buscando beneficio (compras para revender), Hacienda puede considerar que hay actividad económica y requerir que te des de alta como autónomo.
Clases particulares, trabajos puntuales
Cuidado con esta zona gris. Si das clases particulares, haces traducciones, diseños o cualquier servicio de forma habitual y cobras por Bizum, estás realizando actividad económica y deberías estar dado de alta como autónomo.
El hecho de que sean «trabajillos» o cantidades pequeñas no elimina la obligación. Si es habitual y retribuido, es actividad económica.
Tabla: ¿Debo declararlo o no?
| Situación | ¿Hay que declararlo? | Razón |
|---|---|---|
| Autónomo cobra por servicios profesionales | SÍ | Ingreso de actividad económica |
| Dividir cuenta de restaurante con amigos | NO | Reparto de gastos personales |
| Arrendador recibe mensualidad de alquiler | SÍ | Rendimiento del capital inmobiliario |
| Regalo de cumpleaños a familiar | NO | Regalo ocasional entre particulares |
| Pequeño comercio cobra productos | SÍ | Ingreso de actividad económica |
| Ayuda puntual a hijo para emergencia | NO | Ayuda familiar ocasional |
| Ayuda mensual de 1.000€ a hijo durante años | DEPENDE | Posible donación – documentar como préstamo |
| Venta ocasional de muebles usados | NO | Venta particular sin ánimo de lucro |
| Clases particulares habituales | SÍ | Actividad económica habitual |
| Pago de cuota de gimnasio entre compañeros | NO | Reparto de gastos comunes |
Qué sanciones puede imponer Hacienda
Si eres autónomo o empresario y no declaras ingresos recibidos por Bizum, las consecuencias pueden ser serias:
Infracción leve
Errores formales sin trascendencia económica significativa. Multa fija de 600 euros.
Infracción grave
Cuando Hacienda interpreta que la ocultación afecta significativamente a los ingresos. Multa del 50% al 100% del importe no declarado.
Infracción muy grave
Ocultación deliberada y continuada. Multa del 100% al 150% de la cantidad defraudada, más intereses de demora.
Ejemplo real: Un profesional que recibe 15.000 euros al año por Bizum sin declararlos podría enfrentarse a una sanción de entre 7.500 y 22.500 euros, además de tener que regularizar los impuestos no pagados (IRPF e IVA).
Cómo gestionar correctamente los cobros por Bizum si eres autónomo
La mejor defensa contra problemas con Hacienda es la organización y la documentación. Sigue estos consejos:
Separa lo personal de lo profesional
Idealmente, usa números de teléfono diferentes: uno para tu Bizum personal y otro para cobros profesionales vinculado a tu cuenta de actividad económica.
Factura todo, siempre
Cada Bizum que recibas por tu actividad debe tener su correspondiente factura o ticket. No importa si son 5 euros o 500: sin factura, ese ingreso queda «huérfano» y puede generar problemas en un cruce de datos.
Usa un software de gestión
Un buen programa de facturación y contabilidad te permite:
- Generar facturas rápidamente desde el móvil
- Vincular cada Bizum recibido con su factura correspondiente
- Llevar un control automático de ingresos
- Preparar tus declaraciones trimestrales sin quebraderos de cabeza
Pon conceptos claros
Cuando cobres por Bizum, usa conceptos descriptivos: «Factura 2025/123 – Diseño web», «Clase de inglés 15/03», etc. Esto te ayudará a ti y demostrará a Hacienda que tienes control sobre tu actividad.
Guarda justificantes
Conserva capturas de pantalla o notificaciones de los Bizums recibidos. Son pruebas de cobro que pueden resultar útiles si hay alguna discrepancia con tus registros contables.
Qué hacer si recibes un requerimiento de Hacienda
Un requerimiento no es una sanción. Es una solicitud de aclaración cuando Hacienda detecta inconsistencias en el cruce de datos. Si lo recibes:
- No entres en pánico: Es un procedimiento habitual, especialmente en el primer año de aplicación de la nueva normativa.
- Reúne la documentación: Facturas, contratos, justificantes de pago, extractos bancarios… todo lo que demuestre el origen de los movimientos.
- Responde en plazo: Los requerimientos tienen plazos de respuesta. No responder o hacerlo tarde agrava la situación.
- Busca asesoramiento profesional: Una gestoría o asesoría fiscal puede ayudarte a responder correctamente y evitar errores que compliquen el procedimiento.
El objetivo real de Hacienda con esta medida
Más allá del ruido mediático, la intención de la Agencia Tributaria es clara: cerrar la economía sumergida digital. Los objetivos específicos son:
- Detectar profesionales sin alta: Personas que realizan actividad económica habitual pero no están dadas de alta como autónomos.
- Identificar ingresos no declarados: Autónomos que declaran solo parte de su facturación, manteniendo cobros «en B».
- Controlar donaciones encubiertas: Transferencias patrimoniales disfrazadas de pagos cotidianos.
- Mejorar el cruce de datos: Contrastar lo que declaran los profesionales con los cobros reales que reciben.
La medida se enmarca en una tendencia global de digitalización del control fiscal. La limitación de pagos en efectivo (1.000 euros entre particulares, 10.000 para no residentes) y ahora el control exhaustivo de pagos digitales son pasos en la misma dirección.
Consejos prácticos para particulares
Aunque no estés obligado a cambiar nada, estos consejos pueden ahorrarte posibles molestias:
Si ayudas económicamente a familiares de forma regular
Considera formalizar un contrato de préstamo sin intereses. Es un documento privado sencillo que especifica que prestas X cantidad a devolver (o no) en Y condiciones. Esto clarifica que no es una donación.
Si vendes cosas ocasionalmente
No hay problema, pero evita hacerlo de forma sistemática y con volumen importante sin darte de alta. La línea entre «vendo mis cosas viejas» y «tengo un negocio de segunda mano» puede ser difusa.
Si compartes gastos con compañeros de piso
Cero problemas. Eso es exactamente lo que Bizum está pensado para hacer y no genera ninguna obligación fiscal.
¿Es esto el fin de Bizum?
Evidentemente no. Bizum seguirá siendo la herramienta cómoda y rápida que es para la inmensa mayoría de usuarios. Para los particulares, nada cambia en la práctica.
Para los profesionales, el cambio es más bien un recordatorio con dientes: lo que ya tenías que declarar, ahora Hacienda lo va a controlar mejor. Si has estado llevando las cosas correctamente, no tienes nada que temer.
Lo que sí cambia es el nivel de trazabilidad. La economía sumergida digital será cada vez más difícil. Y eso, en el fondo, es positivo para la competencia justa entre profesionales.
Por qué contar con asesoría profesional
En RM Consultores, llevamos años ayudando a autónomos y pequeñas empresas de Torrevieja, Alicante y toda la provincia a gestionar correctamente sus obligaciones fiscales.
Con estos nuevos controles, tener una asesoría que:
- Revise que todos tus ingresos están correctamente documentados
- Te ayude a organizar tu contabilidad digital
- Responda a posibles requerimientos de Hacienda
- Te mantenga informado de cambios normativos
…no es un lujo, es una necesidad. Un error u omisión puede costarte mucho más que el precio de un buen asesoramiento.
